Având în vedere multitudinea de trusturi disponibile, crearea planului imobiliar potrivit poate părea descurajantă. Cu toate acestea, asta este ceea ce noi, ca avocati de planificare imobiliara, face în fiecare zi. Cunoaștem legile și vom elabora un plan care să abordeze situația dumneavoastră specifică.
Aici este o privire la elementele de bază ale zece trusturi comune pentru a vă oferi o înțelegere generală a opțiunilor disponibile. Nu va fi un test la final. Când ne întâlnim, tot ce trebuie să faceți este să fiți pregătiți să vă împărtășiți obiectivele și înțelegerea asupra familiei și situației financiare și vom elabora un plan care să includă cele mai bune documente pentru situația dvs.
- Ocoliți încrederea. Denumit în mod obișnuit un trust de adăpost de credit, încredere în familie sau încredere B, un trust de bypass conține o parte din conturile și bunurile soțului decedat și utilizează suma de excludere pe viață a soțului decedat pentru a reduce sau elimina impozitul pe succesiune. Deoarece impozitul pe succesiune este calculat la decesul primului soț, această încredere este ocolită în scopuri fiscale succesorale la decesul celui de-al doilea soț.
- Charitable Lead Trust. Un trust de plumb caritabil este un trust care oferă un flux de venituri unei organizații caritabile la alegere pentru o perioadă de ani sau o viață. La sfârșitul perioadei de ani, sau la moarte, tot ce rămâne merge la tine sau la cei dragi cu economii fiscale semnificative.
- Caritate Rest Trust. O încredere caritabilă rămasă este o încredere care vă oferă un flux de venituri pentru o perioadă de ani sau o viață și apoi oferă restul organizației caritabile la alegere, cu economii fiscale semnificative odată ce a avut loc perioada de ani sau decesul.
- Nevoi speciale de încredere. Un trust cu nevoi speciale vă permite să oferiți bani sau proprietăți în beneficiul cuiva cu nevoi speciale, fără a-l descalifica de la primirea beneficiilor guvernamentale. Legile federale permit beneficiarilor cu nevoi speciale să primească anumite tipuri de beneficii dintr-o încredere atent concepută , fără a învinge eligibilitatea pentru beneficiile guvernamentale.
- Generation-Skipping Trust. O generație care sărind peste trusturi vă permite să vă distribuiți banii și bunurile nepoților sau chiar generațiilor ulterioare, fără impozitare, folosind scutirea de pe viață pentru a compensa orice impozit care ar putea fi datorat.
- Concedent păstrat Anuity Trust. Un concedent păstrat anuitate încredere este un trust irevocabil, care vă oferă o anuitate pentru o anumită perioadă de timp pe baza valorii de proprietate în încredere și la finalizarea perioadei de anuitate, banii rămași și de proprietate este transferat la cei pe care le-ați numit. Acest tip de încredere este folosit pentru a face cadouri financiare mari pentru cei dragi de conturi sau de proprietate, care sunt de așteptat să crească în valoare la o rată mai mare decât rata de anuitate fiind plătit înapoi la tine.
- Irevocabil Life Insurance Trust. Un trust de asigurări de viață irevocabil este conceput pentru a deține o asigurare de viață de mare valoare și pentru a primi plata indemnizației de deces la moartea trustului. Beneficiul acestui tip de încredere este că veniturile din asigurările de viață sunt excluse din patrimoniul defunctului în scopuri fiscale. Cu toate acestea, veniturile sunt încă disponibile pentru a furniza lichidități pentru a plăti impozite, pentru a egaliza moștenirile, pentru a finanța contracte de cumpărare-vânzare sau pentru a oferi o moștenire.
- Marital Trust. Un trust conjugal este conceput pentru a proteja conturile și bunurile în beneficiul soțului supraviețuitor, precum și pentru a se califica pentru deducerea conjugală nelimitată. Aceste conturi și bunuri sunt excluse din impozitul pe succesiune la decesul primului soț, dar sunt incluse în patrimoniul său fiscal.
- Calificat Terminable Interest Property Trust. Un trust de proprietate cu dobândă terminabilă calificat oferă inițial venituri soțului supraviețuitor și, la decesul soțului supraviețuitor, banii și bunurile rămase sunt distribuite altor beneficiari numiți, permițând în același timp trustului să se califice pentru deducerea conjugală nelimitată. Acestea sunt utilizate în mod obișnuit în situațiile de a doua căsătorie și pentru a maximiza scutirile fiscale de proprietate și de generare și flexibilitatea planificării fiscale.
- Încredere testamentară. O încredere testamentară este o încredere creată într-o voință. Acest tip de încredere este creat la moartea individului și este utilizat în mod obișnuit pentru a proteja banii și bunurile în numele unui beneficiar, spre deosebire de transferul banilor și bunurilor către beneficiar în mod direct. Acesta poate fi utilizat atunci când un beneficiar este prea tânăr pentru a-și gestiona proprii bani sau proprietăți, are probleme medicale sau de droguri sau poate fi incapabil să-și gestioneze în mod responsabil proprii bani. Trustul poate oferi, de asemenea, protecție a activelor împotriva proceselor sau a unei cereri a unui soț care divorțează introdusă împotriva beneficiarului. Spre deosebire de un trust viu revocabil sau de un trust irevocabil, în care proprietatea ar trebui transferată într-un trust în timpul vieții trustului pentru a lucra proprietăți și pentru a evita succesiunea, trusturile testamentare necesită procesul de succesiune uneori îndelungat și costisitor înainte de crearea încrederii.
Există mult mai multe tipuri de trusturi disponibile. Vă vom ajuta să selectați care trusturi, dacă există, sunt potrivite pentru dvs. Sunați astăzi pentru a vă programa întâlnirea în persoană sau virtuală. Așteptăm să aud de la tine.
