Виды страхования жизни и их использование в планировании наследства
Многие из нас не задумываются о страховании жизни до тех пор, пока не устроятся на свою первую постоянную работу и представитель отдела кадров компании не спросит нас, хотим ли мы участвовать в групповом страховании жизни работодателя. Большинство людей думают: "Почему бы и нет?", подписывают договор, указывая члена семьи в качестве бенефициара полиса, и больше не задумываются об этом. Хотя это может быть хорошим началом, слишком мало кто из нас уделяет больше времени размышлениям о страховании жизни.
Что такое страхование жизни?
В общем смысле, страхование жизни - это договор между двумя сторонами, обычно физическим лицом и страховой компанией, по которому компания соглашается выплатить определенную сумму денег (пособие по смерти) после смерти застрахованного лица бенефициарам, указанным в полисе, чтобы заменить экономические потери, которые в противном случае понесли бы бенефициары из-за смерти застрахованного лица. В обмен на пособие по смерти человек, приобретающий полис, соглашается выплачивать компании страховые взносы в течение определенного периода времени, до определенной суммы или и то, и другое.
Правильно выбранный вид страхования жизни, если его правильно понять и тщательно согласовать с планированием наследства, может обеспечить значительную экономическую выгоду и душевное спокойствие для вас и ваших близких, если вы уйдете из жизни раньше, чем ожидалось. Однако существует множество видов страхования жизни, и вам стоит потратить время, чтобы ознакомиться с основными разновидностями и понять, когда их следует использовать.
Виды страхования жизни
Срочное страхование. Срочное страхование выплачивает страховое возмещение только в том случае, если застрахованный умирает в течение определенного периода (срока), указанного в договоре страхования. Например, если полис заключен на десять лет, но застрахованный умирает на одиннадцатом году, то после окончания десятилетнего срока пособие по смерти не выплачивается бенефициарам. Этот вид страхования обычно более доступен по цене, чем другие виды страхования, и предназначен в первую очередь для защиты бенефициаров застрахованного лица, если преждевременная смерть создаст экономические трудности в течение указанного срока.
Цельное страхование жизни. Цельное страхование жизни обычно гарантирует постоянную премию на протяжении всего срока действия договора, но премии обычно выше, чем премии по срочному страхованию жизни, поскольку страховая компания поддерживает резерв, который помогает поддерживать уровень премий на протяжении всей жизни застрахованного. Этот резерв представляет собой накопленную в полисе денежную стоимость, которую владелец полиса может занять или обналичить, если он решит расторгнуть договор до своей смерти. Различные виды страхования целой жизни имеют уникальные особенности, которые могут быть адаптированы к конкретным ситуациям.
Универсальное страхование жизни. Полисы универсального страхования жизни (UL) - это полисы, чувствительные к процентам, которые могут привести к более высоким выплатам в случае смерти и увеличению денежной стоимости в течение срока действия полиса в зависимости от различных факторов инвестиций, расходов и смертности, заложенных в договоре. Однако с потенциалом увеличения денежной стоимости связан и потенциал большего риска при накоплении денежной стоимости. Если инвестиционные активы, лежащие в основе полиса, показывают низкие результаты, а накопленная денежная стоимость недостаточна для покрытия расходов и смертности, полис прекращает свое действие. Однако, по сравнению с полисами с полной жизнью, полисы UL, как правило, значительно более гибкие в отношении внесения страховых взносов из года в год и снятия денежной стоимости. Поэтому, в зависимости от ваших обстоятельств, типа денежного потока, который вы ожидаете, и рисков, от которых вы страхуетесь, полис UL может быть подходящим. Как и в случае с большинством страховых полисов, у разных страховщиков вы найдете неограниченное количество вариантов.
Переменное страхование жизни. Полисы страхования с переменным сроком жизни (VL) очень похожи на традиционные полисы с целым сроком жизни, за исключением того, что в полисах VL не гарантируется ни выплата при смерти, ни капительная стоимость полиса. Кроме того, либо пособие по смерти, либо кадастровая стоимость, либо и то, и другое, могут увеличиваться или уменьшаться в зависимости от результатов инвестиций, лежащих в основе полиса. Однако каждый полис VL, как правило, имеет минимальный размер пособия по смерти, чтобы даже при плохой динамике активов бенефициары получили выплату после смерти застрахованного. Эти полисы уникальны тем, что владелец полиса может контролировать типы инвестиций, лежащих в основе полиса. Денежная стоимость полиса может быть в разной степени инвестирована в акции, облигации, недвижимость и портфели денежного рынка. Страховые взносы обычно фиксированы, но в зависимости от показателей базовых активов денежная стоимость может колебаться изо дня в день. Как и в других продуктах страхования жизни, выплаты в случае смерти не облагаются подоходным налогом. Доходы от активов и накопленная в полисе денежная стоимость откладываются от подоходного налога до тех пор, пока полис не будет сдан. Кроме того, страхователь может взять в долг до определенного процента от денежной стоимости полиса, если ему нужны деньги на определенный период времени (хотя проценты начисляются, пока кредит не погашен).
Переменное универсальное страхование жизни. Страхование с переменной универсальной жизнью (VUL), как видно из названия, представляет собой гибрид страхования с переменной жизнью и универсального страхования жизни, в договоры которого встроены многие из наиболее желательных характеристик обоих видов страхования:
- гибкие страховые взносы
- регулируемые выплаты в случае смерти
- контроль над видами инвестиций в рамках политики
- возможность получения займа под денежную стоимость
- права на частичное изъятие
Полисы VUL и VL подлежат регулированию Комиссией по ценным бумагам и биржам (SEC) из-за гибкости их инвестиционных опций.
Страхование жизни с правом дожития. Иногда называемое страхованием жизни "второй до смерти", страхование на случай потери кормильца может использоваться, когда потребность в денежном вливании (пособие на случай смерти) возникает только в случае смерти второго из двух человек (например, супружеской пары). Такие полисы могут быть срочными, цельными, универсальными или переменными, в зависимости от потребностей страхователей. Полисы страхования на случай потери кормильца особенно полезны, когда супружеская пара владеет значительной недвижимостью, которую они хотят сохранить в семье после смерти второго супруга, и семья предпочтет заплатить налоги на имущество из средств, полученных от страхования жизни, чем собирать деньги для уплаты налогов путем продажи имущества.
Страхование жизни "от первого лица до смерти". Полисы "первый до смерти" позволяют выплачивать страховое возмещение в случае смерти первого из двух застрахованных лиц. Страхование двух лиц вместо одного обходится дешевле, чем общие страховые взносы по отдельным полисам страхования жизни на тех же двух лиц. Например, эти полисы могут обеспечить выжившего делового партнера денежными средствами, необходимыми для покупки доли умершего партнера в бизнесе у его супруга или семьи.
Цельное страхование жизни с единым взносом. Цельное страхование жизни с единым взносом позволяет человеку приобрести за один денежный взнос определенную сумму страховки на оставшуюся часть жизни. Как и при обычном страховании целой жизни, застрахованный может взять кредит под денежную стоимость полиса или сдать полис. Сдача полиса может иметь последствия для подоходного налога, но, как и в случае с большинством других полисов страхования жизни, может быть обеспечена значительная защита от подоходного налога, если срок действия полиса наступает после смерти застрахованного. Кроме того, в некоторых штатах денежная стоимость полиса страхования жизни может обеспечить значительную защиту активов от будущих требований кредиторов, что делает инвестиции в страхование жизни более привлекательными, чем другие виды инвестиций.
Какой вид страхования лучше всего подходит для меня?
При всем многообразии выбора в мире страхования жизни, рассмотрение вопроса о том, какой вид страхования лучше всего подходит для вашей ситуации, может показаться непосильным. Если вы молодая пара, только начинающая свою карьеру, и у вас нет большого свободного дохода, возможно, лучше приобрести срочное страхование, которое обеспечит денежную выплату, позволяющую вашему оставшемуся в живых супругу расплатиться с домом и иметь достаточный доход, пока он не сможет самостоятельно себя обеспечивать.
Если вы работающий специалист среднего возраста, имеющий семью, возможно, вам стоит рассмотреть возможность приобретения более крупного срочного полиса страхования жизни или даже целого полиса страхования жизни с гарантированной выплатой страхового возмещения в случае смерти до тех пор, пока вы продолжаете выплачивать страховые взносы. Этот вариант может быть важен, если существует вероятность развития у вас хронического заболевания, такого как диабет или рак, которое лишит вас возможности получить новый срочный полис после окончания действия старого.
Если у вас большое состояние со значительными активами, которые трудно продать, например, успешный бизнес или недвижимость, полис "второй до смерти" или "первый до смерти" может быть лучшим вариантом для обеспечения достаточного количества денежных средств после смерти одного или обоих из вас и вашего супруга или деловых партнеров для уплаты налогов или выкупа деловых интересов умершего партнера.
В итоге, полисы страхования жизни имеют огромное количество вариантов, потому что семьи и отдельные люди имеют бесконечное множество обстоятельств. Попросите вашего специалиста по страхованию, финансового консультанта и адвоката по планированию наследства помочь вам определить риски, с которыми вы можете столкнуться и которые можно уменьшить с помощью тщательно разработанного страхового полиса, согласованного с вашим планированием наследства, чтобы удовлетворить ваши уникальные потребности. Страхование может быть сложным, но вы не обязаны заниматься им в одиночку.
